Расчётно-кассовое обслуживание

Структура расчётного счёта индивидуального предпринимателя

Расчётно-кассовое обслуживание (сокращённо РКО) — комплекс услуг, оказываемых банком или другой кредитной организацией для обеспечения взаиморасчётов между предприятиями, физическими лицами и другими субъектами финансовой деятельности.

РКО включает в себя хранение, обработку и передачу информации о расчётах, а также другие расчётные операции банков. Основным идентификатором клиента служит его расчётный счёт.

Базовые услуги

Условия оказания услуг, права и ответственность сторон определяются в договоре, подписываемом при открытии банковского счёта. В договоре обязательно прописываются:

• условия и сроки хранения денежных средств клиента;
• процедура и условия снятия/ пополнения наличных средств;
• правила работы с безналичными переводами (входящими и исходящими).

Банк берёт на себя обязательства по организации и обеспечению обозначенных операций. Услуги оказываются на возмездной основе. Даже если обслуживание бесплатное, могут взиматься комиссии с отдельных операций.

К базовым услугам РКО можно отнести следующие:

• открытие счёта (создание учётной записи, приём и рассмотрение документов, необходимых для владения счётом);
• ведение счёта (хранение информации о движении денежных средств);
• осуществление переводов (межбанковских, внутрибанковских, налоговые перечисления);
• снятие наличных;
• приём наличных (через кассы банка или через банкоматы, от контрагентов, от физических лиц, внесение на собственный счёт);
• закрытие счёта (выдача или перевод остатков, возврат последующих поступлений отправителям).

Управление денежными средствами нарасчётном счёте осуществляется:

• подачей распоряжений, требований и чеков на бумажных носителях,
• в электронном виде через систему дистанционного банковского обслуживания (ДБО),
• в устройствах самообслуживания (банкоматы).

Возможна комбинация всех обозначенных выше способов. Каждый из них может предполагать отдельные условия обслуживания, свои проценты и комиссии. Интернет-банкинг, мобильный банкинг, SMS-банкинг — разновидности ДБО. Последние могут предлагаться в качестве дополнительных услуг.

Дополнительные услуги

Деление услуг банков в рамках РКО на основные и дополнительные условно. Предложение каждого конкретного банка зависит от потребностей клиентской базы.

К дополнительным услугам РКО можно отнести:

• продлённый операционный день (после истечения стандартного операционного дня тарифы на операции могут быть изменены);
• ускоренный перевод средств (в том числе в системе БЭСП (банковских электронных срочных платежей) Банка России);
• разные способы управления счётом (классическая система «Банк-Клиент», интернет-банкинг, SMS-банкинг, мобильные приложения, дополнительные меры защиты доступа, такие как одноразовые пароли в SMS, аппаратные токены или специальные генераторы паролей в виде отдельных устройств или встроенных в банковские карты);
• информирование о состоянии расчётного счета и статусе отдельных операций по различным каналам (SMS, e-mail);
• выдача чековых книжек;
• бумажные выписки и предоставление подтверждающих документов на бумажных носителях;
• процент на остаток по счету;
• кешбэк.

Регулирующие законы

Основной документ для регулирования отношений с банками— закон «О банках и банковской деятельности», кроме того, действуют положения:

• Гражданский кодекс РФ;
• № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;
• № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма»;
• № 161-ФЗ «О национальной платёжной системе»;
• положения Центрального Банка РФ.

Утверждения, описанные в договоре, заключаемом между банком и юридическим или физическим лицом в рамках расчётно-кассового обслуживаания, не могут противоречить или отменять действия действующих законов.

РКО юридических лиц

Расчётно-кассовое обслуживание юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ИП) отличается от банковского обслуживания физических лиц рядом услуг и назначением.

РКО физлиц предполагает набор услуг, необходимых только для распоряжения личными денежными средствами (переводы, хранение, оплата товаров, услуг). Стоимость РКО ФЛ чаще всего сводится к стоимости обслуживания банковской карты или текущего счёта, включая проценты и комиссии по операциям.

Юридическим лицам РКО и расчётный счёт необходимы для ведения своей деятельности. Так, дополнительно доступны услуги:

• эквайринг (мобильный, торговый и интернет-эквайринг). Услуги предоставляются не всеми банками, оформляются отдельными договорами или дополнительными соглашениями;
• инкассация (зависит от географического положения клиента и возможностей банка, оформляется отдельным договором);
• зарплатный проект;
• интеграция с различными смежными сервисами (онлайн-бухгалтерия, продукты «1С»);
• Cash-карты (с привязкой к основному или к специальному счету, для внесения наличных, для снятия или для расчётов, набор возможностей может отличаться);
• корпоративные карты;
• валютные операции и валютный контроль.

Ограничения на наличные операции предприятий

Статус юридического лица накладывает ряд ограничений на определённые действия. Например, ЮЛ не могут просто снять с расчётного счёта доступные средства. Расход со счёта возможен только для:

• выплаты дивидендов,
• на текущую хозяйственную деятельность,
• на выплату заработных плат сотрудникам,
• на командировочные и представительские расходы.

В рамках одного договора между юрлицами предельный лимит расчётов наличными составляет 100 тысяч рублей.

Хранение излишков денежных средств в кассе сверх установленного лимита запрещено, излишки могут быть инкассированы или внесены на расчётный счёт самостоятельно.

Шаблон:Namespace detect

This article "Расчётно-кассовое обслуживание" is from Wikipedia. The list of its authors can be seen in its historical and/or the page Edithistory:Расчётно-кассовое обслуживание. Articles copied from Draft Namespace on Wikipedia could be seen on the Draft Namespace of Wikipedia and not main one.

---

 Facebook Page

🐤 Twitter Follow us on Twitter !

Read or create/edit this page in another language

• Расчётно-кассовое обслуживание in English